LA PROGRESSIVA EVOLUZIONE DEL «SISTEMA 231»
CNDCEC 3 (C.2.14)
MEF: 3 crediti (A.1.15)
• Nascita ed evoluzione della responsabilità da reato degli enti
• L’ambito soggettivo di applicazione della disciplina
• I criteri oggettivi per l’imputazione della responsabilità
• Le funzioni e i ruoli dei soggetti agenti in nome e per conto dell’ente
• I reati presupposto e l’evoluzione del “catalogo 231”
IL PROCESSO 231 E LA DIFESA
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• Le peculiarità del sistema sanzionatorio
• Le sanzioni pecuniarie e interdittive
• Le misure cautelari e la confisca
• Il procedimento nei confronti degli enti
• L’impatto delle vicende modificative dell’ente su sanzioni e procedimento
• “Ne bis in idem” e casistica: reati tributari, market abuse
IL MODELLO 231
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• La rilevanza della prevenzione: il modello di organizzazione, gestione e controllo
• La struttura del modello e le fasi di elaborazione
• Il risk assesment e il risk management
• Il codice etico e il sistema disciplinare
• Il modello nei gruppi societari
L’ORGANISMO DI VIGILANZA
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• Principi generali, composizione, requisiti
• L’analisi, la vigilanza e il controllo
• I flussi informativi
• I rapporti con gli altri organi di controllo
• Le segnalazioni all’OdV e il whistleblowing
I PROTOCOLLI E LE PROCEDURE 231: ALCUNE AREE DI INTERESSE
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• Il rischio fiscale: frodi fiscali, tax compliance e tax control framework
• Il riciclaggio e l’autoriciclaggio
• I delitti in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti
• I reati contro la P.A.
• Ambiente e sicurezza sul lavoro
I MODELLI 231 E LA COMPLIANCE INTEGRATA
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• Il sistema SGQAS
• La sicurezza sul lavoro
• La gestione della privacy
• I presidi anticorruzione
GLI ADEGUATI ASSETTI ORGANIZZATIVI, LA CRISI D’IMPRESA E LE PROCEDURE GIUDIZIARIE
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• Gli adeguati assetti organizzativi di cui all’art. 2086, co. 2, c.c. e l’impatto sul “Sistema 231”
• Il principio di continuità anche alla luce della crisi d’impresa e del 118/2021
• Il principio di sostenibilità e i fattori ESG; l’impatto sui modelli 231
• L’adozione del modello 231 nelle imprese sottoposte a misure preventive
• Il modello 231 nel Codice antimafia: il controllo giudiziario, la nuova “prevenzione collaborativa”
• L’adozione del modello 231 da parte del commissario giudiziale
